홍콩 반자금세탁 신규 규정 시행, 컴플라이언스 요점 정리

저자：샤오자 법률 팀

서론

2023년 5월 23일, 홍콩 증권 및 선물 거래 위원회(SFC)는 "증권 및 선물 거래 위원회에 의해 면허를 받은 가상 자산 거래 플랫폼 운영자에 대한 제안 규정의 상담 요약"을 발표했습니다. 가상 자산 거래의 규제 체계를 살펴보면, 홍콩 지역의 규제 프레임워크는 하루아침에 이루어진 것이 아닙니다. 2017년부터 SFC는 최초의 토큰 발행(ICO)을 통해 자금을 모집하는 것을 금융 속성 인정을 통해 규제하기 시작했으며, 2018년에는 가상 자산 투자 제공자에 대한 규칙을 세분화하였고, 2019년에는 증권형 토큰 거래를 제공하는 가상 자산 거래 플랫폼을 규제 체계에 포함시켰습니다. 2023년 홍콩 지역에서 소매 투자자의 투자가 허용됨에 따라, 가상 자산 거래 플랫폼에 대한 자금 세탁 방지 규제가 세분화되는 것은 홍콩 지역의 시장 투명성을 높이고 가상 자산 거래의 장기 발전을 촉진하는 데 도움이 될 것입니다.

자금 세탁의 세 가지 단계

1. 가상 자산 사업의 자금 세탁 과정에서의 가능성 있는 용도

일반적으로 가상 자산 거래는 가명으로 또는 강화된 익명 기능을 사용하여 이루어집니다. 그러나 가상 자산은 국경에 구애받지 않는 특성과 거의 즉각적으로 완료되는 거래 속도로 인해 불법 인물이나 자금 세탁자에게 이용될 수 있습니다. 가상 자산은 때때로 강화된 익명 서비스(예: 믹서(mixer) 또는 텀블러(tumbler)) 및 기타 강화된 익명 기술이나 메커니즘(예: 강화된 익명 기능을 가진 가상 자산 또는 개인 정보 보호 코인, 개인 정보 보호 지갑 등)을 통해 송금인, 수취인 및 실제 소유자의 신원을 모호하게 만들 수 있습니다.

가상 자산의 가명 특성과 거래 속도를 고려할 때, 불법 인물과 지정된 인물은 여러 지갑을 이용하여 대량 또는 구조적인 가상 자산 거래를 수행하여 자금 흐름을 쉽게 모호하게 만들고 단서를 더욱 복잡하게 하여 그들의 가상 자산의 출처와 목적지를 숨기고, 자금 세탁/테러 자금 조달 또는 기타 불법 활동이 탐지되는 것을 피할 수 있습니다.

또한, 가상 자산 거래는 P2P 방식으로 이루어질 수 있기 때문에, 중개인이 고객 실사 및 거래 감시와 같은 자금 세탁 방지/테러 자금 조달 조치를 수행하지 않는 경우, 해당 거래도 불법 인물에 의해 이용될 수 있습니다.

따라서 고객 실사는 자금 세탁/테러 자금 조달을 예방하고 단속하며 중단하기 위한 중요한 조치 중 하나입니다. 다음에서는 고객 실사가 무엇인지, 어떤 상황에서 고객 실사가 필요하며, 국경 간 대리인에게 필요한 추가 실사에 대해 중점적으로 논의하겠습니다.

2. 고객 실사 (customer due diligence)

가상 자산 거래의 높은 익명성을 고려할 때, 고객의 신원을 식별하고 확인하는 것이 고객 실사의 가장 중요한 부분입니다.

자연인 고객의 경우, 금융 기관은 고객의 신원을 식별하기 위해 최소한 다음 정보를 확보해야 합니다:

• 전체 이름;
• 생년월일;
• 국적;
• 고유 식별 번호(예: 신분증 번호 또는 여권 번호) 및 문서 종류.

법인 고객의 경우, 금융 기관은 그 이름, 법적 형태, 확인 시 존재 여부, 그리고 해당 법인을 규제하고 제약하는 권한을 확인해야 하며, 다음 정보를 포함해야 합니다:

• 전체 이름;
• 등록, 설립 또는 등록 날짜;
• 등록, 설립 또는 등록 장소(등록 사무소 주소 포함);
• 고유 식별 번호(예: 등록 번호 또는 사업 등록 번호) 및 문서 종류; 및
• 주요 영업 장소(등록 사무소 주소와 다른 경우).

고객이 클럽, 단체, 자선 단체, 종교 단체, 학교, 친목 단체 등인 경우, 해당 기관의 합법적인 목적은 금융 기관이 신뢰할 수 있어야 합니다.

SFC는 또한 금융 기관이 고객과의 비즈니스 관계를 구축하고/또는 고객이 가상 자산 거래를 수행하는 경로를 식별하고 관리할 수 있도록 추가 고객 정보를 규정했습니다:

• 인터넷 프로토콜(IP) 주소와 관련된 타임스탬프;
• 지리적 위치 데이터;
• 장치 식별 코드(device identifier).

3. 고객 실사가 필요한 시점

"자금 세탁 방지 지침" 4.1.9 항목에서는 금융 기관이 고객에 대해 고객 실사를 수행해야 하는 일반적인 상황을 나열하고 있습니다:

(a) 해당 고객과 비즈니스 관계를 구축하기 시작하기 전에;

(b) 다음 비정기 거래를 수행하기 전에, 해당 거래가:

(i) 120,000 홍콩 달러 또는 그 이상의 금액(또는 다른 통화로 환산한 동일 금액)을 포함하는 경우,

(ii) 8,000 홍콩 달러 또는 그 이상의 금액(또는 다른 통화로 환산한 동일 금액)을 포함하고 전신 송금에 해당하는 경우

해당 거래가 단일 거래로 수행되든, 금융 기관이 관련이 있다고 판단하는 여러 거래로 수행되든 관계없이;

(c) 금융 기관이 고객 또는 고객의 계좌가 자금 세탁/테러 자금 조달에 관련되어 있다고 의심할 때; 또는

(d) 금융 기관이 과거에 고객의 신원을 식별하거나 고객의 신원을 확인하기 위해 확보한 정보가 진실하거나 충분한지 의심할 때.

비정기 거래는 금융 기관과 해당 기관과 비즈니스 관계가 없는 고객 간의 거래를 의미합니다. 그러나 면허를 가진 가상 자산 거래 플랫폼은 해당 거래를 수행해서는 안 됩니다(4.1.11).

가상 자산에 관해서도 비정기 거래는 가상 자산 송금 및 가상 자산 교환을 포함할 수 있습니다. 따라서 4.1.9(b)는 가상 자산 송금 및 가상 자산 교환을 포함해야 합니다. 그러나 8,000 홍콩 달러에 해당하는 가상 자산의 비정기 거래가 발생하기 전에 SFC는 12.3 항목에서 금융 기관이 해당 고객에 대해 고객 실사를 수행해야 한다고 요구하고 있습니다. 거래가 단일 거래로 수행되든, 금융 기관이 관련이 있다고 판단하는 여러 거래로 수행되든 관계없이 말입니다.

4. 국경 간 대리인: 추가 실사, 지속적인 감시 및 유령 가상 자산 서비스 제공자

국경 간 대리인 관계는 특정 금융 기관("대리 기관")이 가상 자산 서비스를 제공하는 과정에서 홍콩 외부에 위치한 다른 가상 자산 서비스 제공자 또는 금융 기관("수탁 대리 기관")에 서비스를 제공하는 것을 의미하며, 해당 비즈니스 관계에서 수행되는 거래는 수탁 대리 기관이 주체 또는 대리인으로서 시작하는 것입니다. 예를 들어, 홍콩에 위치한 금융 기관(대리 기관)이 홍콩 외부에서 운영되는 가상 자산 서비스 제공자에게 거래를 수행하는 경우, 이는 국경 간 대리인으로 간주됩니다.

주: 여기서 가상 자산 서비스는 (1) 가상 자산의 매매 제안 또는 (2) 사람 간의 상호 소개 또는 식별을 통해 가상 자산의 매매를 협상하거나 완료하는 것을 포함하며, 이러한 방식으로 협상하거나 완료된 거래는 구속력 있는 거래를 형성합니다.

가상 자산 거래의 높은 익명성과 거래의 즉시성을 고려할 때, 국경 간 대리인은 거래의 진위 식별, 자금 세탁, 외환 탈세 등의 위험을 초래할 수 있습니다. 따라서 SFC는 이러한 위험을 관리하기 위해 추가 실사 조치를 부과하는 것이 특히 중요합니다: 금융 기관은 수탁 대리 기관이 높은 익명성을 제공하는 가상 자산 거래에 관여하고 있는지, 그리고 수탁 대리 기관의 비거주 고객을 위한 그러한 활동이나 거래의 정도를 이해해야 합니다. 또한 금융 기관은 준수 담당자와 인터뷰하거나 현장 방문을 수행하거나 내부 또는 외부 감사 보고서의 결과를 검토하여 가상 자산 송금의 자금 세탁 방지/테러 자금 조달 관리 조치를 심층적으로 평가하고, 가상 자산 거래 및 관련 지갑 주소에 대한 스크리닝이 충분하고 효과적인지 확인해야 합니다.

또한, 국경 간 거래에서 가상 자산 거래 및 관련 지갑 주소에 대한 지속적인 감시가 이루어질 것입니다.

유령 가상 자산 서비스 제공자는 다음과 같습니다:

• 홍콩 외부에서 법인으로 설립됨;
• 해당 장소에서 가상 자산 사업을 운영할 수 있도록 승인됨;
• 해당 장소에 실체가 없음;
• 전체 그룹의 효과적인 규제를 받지 않는 규제 금융 그룹의 관련자.

이들은 명확히 국경 간 대리인을 설립하거나 수행하는 것이 금지되며, 금융 기관도 이들과 국경 간 대리인 관계를 맺어서는 안 됩니다.

마무리하며

최근 몇 년간 전 세계적으로 가상 자산 사업 규모가 지속적으로 확대됨에 따라, 가상 자산을 이용하여 범죄 수익을 은폐하고 자금을 세탁하는 행위도 점차 증가하고 있습니다. FATF는 각 국가/지역에 가상 자산 자금 세탁 방지 경고를 발송하고 이에 대한 규제 권고를 제공하고 있습니다. 홍콩 지역에서 새로 개정된 "자금 세탁 방지 및 테러 자금 조달 조례"는 가상 자산의 자금 세탁 방지 준수 문제에 대해 상세히 규제하고 있으며, 이 조례는 올해 6월 1일에 발효됩니다. 샤오자 팀은 홍콩 지역에서 해당 사업을 수행하는 모든 친구들에게, 특히 가상 자산의 국경 간 거래 사업에 관여할 때 자금 세탁 방지 준수 구축을 반드시 중요시하고, 실사 및 지속적인 감시 의무를 다하여 법적 위험에 빠지지 않도록 할 것을 권고합니다.