Celsius 파산 문서 공개: 7.5억 원어치 채굴기 구매, Tether에 8.4억 원 대출 후 청산

저자: Colin Wu, 우설 블록체인

Celsius의 컨설팅 파트너인 Kirkland & Ellis가 뉴욕 남부 지방법원에 제출한 문서에 따르면, 170만 사용자를 보유한 이 회사가 어떻게 파산하게 되었는지에 대한 세부 정보가 광범위하게 공개되었습니다.

2022년 7월 기준으로, Celsius는 170만 명의 등록 사용자와 30만 명의 잔액이 100달러를 초과하는 활성 사용자를 보유하고 있으며, 약 5%의 금융 보상을 지급했습니다. Celsius는 23,000명의 소매 대출자와 4.11억 달러의 미상환 대출 및 7.65억 달러의 담보를 보유하고 있습니다; 회사는 47명의 기관 대출자와 9,300만 달러의 미상환 대출 및 9,850만 달러의 담보를 보유하고 있습니다.

문서에 따르면, Celsius는 43억 달러의 자산과 55억 달러의 부채를 보유하고 있으며, 12억 달러의 적자가 존재합니다. 그 중 비사용자 자산은 7.8억 달러에 불과합니다. 이전에 FTX는 Celsius 인수를 고려했으나, 재무 상황을 파악한 후 포기했습니다. FTX는 Celsius의 자산 부채표에 20억 달러의 구멍이 있다고 판단했습니다.

문서에 따르면, Celsius는 대규모 고객 자금(7.5억 달러의 신용 한도)을 자체 채굴 사업에 투자했으며, 5월 말 기준으로 5.76억 달러의 미상환이 있습니다. 현재 80,850대의 채굴기를 보유하고 있으며, 그 중 43,632대가 운영 중입니다. 주목할 점은, Celsius의 채굴기 대부분이 2021년에 구매되었으며, 현재 이 채굴기의 가격이 50% 이상 급락하고 있다는 것입니다.

2021년, Eth2 스테이킹 서비스 제공업체 StakeHound의 실수로 인해 Celsius는 38,000 ETH 이상을 잃었습니다.

UST의 빠른 인출로 인해, Celsius는 LUNA 붕괴 사건에서 상대적으로 적은 손실을 입었으며, 단지 1,580만 달러를 잃었습니다. 그러나 LUNA에 대한 시장 루머로 인해 Celsius는 5일 만에 10억 달러 이상이 인출되어 유동성 위기를 겪었습니다.

Celsius는 3AC에 총 7,500만 달러의 대출을 제공했으며, 3AC가 추가 담보 요구를 충족하지 못했을 때 Celsius는 3AC가 보유한 담보를 청산하여 4,060만 달러의 손실을 발생시켰습니다.

Tether는 Celsius에 최대 8.41억 달러의 대출을 제공했습니다. 청산 시 Celsius는 9,700만 달러의 손실을 입었습니다. 2020년 3월 12일 Tether는 PayPal에게 정상적인 시간보다 더 오랜 기간 동안 대출 상환을 지속할 수 있도록 허용했습니다. 그러나 이번 하락 시 Tether는 명백히 직접 청산을 진행했으며 다시 "백기사" 역할을 하지 않았습니다.

2019년부터 2021년까지, Celsius는 한 개인 대출 플랫폼에서 돈을 빌렸으나, 2021년 Celsius가 대출을 상환하려 할 때 상대방은 담보를 상환할 수 없다고 밝혔습니다. 이로 인해 해당 대출자는 Celsius에 3.61억 달러와 3,765 비트코인을 빚지게 되었습니다. 문서에는 이 플랫폼의 이름이 공개되지 않았습니다.

문서에 따르면: 회사(Celsius)의 지침은 시장 중립 거래 배치를 수행하는 것이었으나, 예상치 못한 자산 증가 기간 동안 특정 자산 배치 결정을 내렸고, 이는 나중에 문제가 있음을 증명했습니다. 회사는 이러한 배치를 "해제"하기 위한 필요한 조치를 취했지만, 불행히도 손해는 이미 발생했습니다.

암호화 변호사 @wassielawyer는 Voyager와 Celsius가 제출한 진술을 비교하며, Voyager는 큰 실수(3AC 대출)를 저질렀고 이를 소유하고 있다고 말했습니다. Celsius는 일련의 쓰레기 거래를 진행했으며, 현재의 곤경을 가격 하락과 부정적인 뉴스에 돌리고 있습니다.