Celsius 破產文件披露：狂買礦機 7.5 億，向 Tether 借款 8.4 億被清算

作者：Colin Wu， 吳說區塊鏈

根據 Celsius 諮詢合作夥伴 Kirkland \& Ellis 提交給紐約南區美國破產法院的文件，這個擁有170萬用戶的公司是如何破產的細節信息被廣泛披露。

截止2022年7月，Celsius 擁有170萬註冊用戶和30萬餘額超過100美元的活躍用戶，支付了大約5%的理財獎勵。Celsius 有 23000 個零售借款人與4.11億未償還貸款與7.65億抵押品；公司有47個機構借款人與9300萬未償還貸款和 9850 萬抵押品。

文件顯示，Celsius 持有 43 億美元的資產和 55 億美元的負債，即存在 12 億美元的缺口。其中非用戶資產僅為 7.8 億美元。此前 FTX 曾考慮收購 Celsius，但在了解其財務狀況後放棄，它認為 Celsius 資產負債表存在 20 億美元漏洞。

文件顯示，Celsius 將其大量客戶資金（7.5 億美元的信貸額度）投資於自身的採礦業務，截至 5 月底，有 5.76 億美元未償還。目前擁有80850台礦機，43632台正在運營。值得注意的是，Celsius 礦機大多購買於2021年，目前這些礦機的價格正在大幅下降超過50%。

2021年，Eth2 質押服務提供商 StakeHound 的失誤導致 Celsius 損失了超過 38000 個 ETH。

由於快速撤回 UST，Celsius 在 LUNA 崩盤事件中損失較小，僅損失了 1580 萬美元。但由於關於 LUNA 的市場謠言，造成 Celsius 在5天內被提現了超過 10 億美金造成擠兌。

Celsius 提供了兩筆總額為 7500 萬美元的貸款給三箭資本，當 3AC 未能滿足追加保證金要求時，Celsius 清算了 3AC 擁有的抵押品，產生了 4060 萬美元的損失。

Tether 提供給了 Celsius 高達 8.41 億美金的貸款。在清算時 Celsius 產生了 9700 萬美金的損失。在2020年312時 Tether 曾經給予貝寶超過常規的時間去持續償還貸款。但在此次下跌時，Tether 很明顯直接進行了清算而沒有再次扮演"白衣騎士"。

2019年到2021年，Celsius 向一個私人借貸平台借錢，但2021年當 Celsius 試圖償還貸款時，對方表示無法償還抵押物。導致該借貸方欠 Celsius 3.61 億美金和3765個比特幣。文件沒有披露這一平台的名稱。

文件說：儘管公司（Celsius）的指令是只進行市場中性的交易部署，但在其意外的資產增長期間做出了某些資產部署決定，事後證明這是有問題的。雖然公司採取了必要的措施來"解除"這些部署，但不幸的是，損害已經造成。

加密律師 @wassielawyer 說，比較 Voyager 和 Celsius 提交的聲明，Voager 犯了一個巨大的錯誤（3AC Loan）並擁有它。Celsius 則是進行了一系列垃圾交易，他們將目前的困境歸咎於價格下跌和負面新聞。