과세

한국 국세청(NTS) 발표한국 국세청(NTS)은 목요일에 암호화폐 투자 수익을 추적하기 위한 시스템 구축에 착수했다고 발표했다. 이는 정부의 확장적 재정 정책 및 재정 수입 증가 요구에 부응하기 위한 조치이다.이 시스템 구축은 정부가 내년 1월부터 가상 자산 수익에 대해 세금을 부과할 계획을 앞두고 진행되고 있다. 발표에 따르면, 국세청은 "가상 자산 거래 분석 종합 시스템" 구축 프로젝트에 대한 입찰을 진행했으며, 이 프로젝트는 정부 및 공공 기관 조달을 담당하는 조달청이 전자 입찰 플랫폼에 게시한 것으로, 금액은 300억 원(약 202만 달러)이다. 계획에 따르면, 수주자는 이달 내에 선정 및 계약을 체결하고, 시스템 설계는 4월에 시작되며, 여러 차례의 테스트를 거쳐 11월에 시험 운영 단계에 들어갈 예정이다. 연내 정식으로 가동될 것으로 예상된다.국세청은 이 시스템이 2027년부터 개인 가상 자산 거래 데이터를 수집하고, 체계적인 관리 및 방대한 거래 정보를 분석하여 탈세 행위를 보다 효과적으로 발견할 수 있도록 할 것이라고 밝혔다. 이는 세무 감사 등을 통해 세금을 체납한 자의 숨겨진 소득을 식별하는 데 도움을 줄 것이다.특히, 국세청은 인공지능 및 머신러닝 기술을 도입하여 비정상 거래 유형 및 패턴을 분석하고 추적할 계획이다. 또한, 관련 가상 자산 분석 데이터 및 용의자 명단은 한국 관세청, 통계청 및 한국은행 등 다른 정부 부처와 공유될 예정이다.한국 세법에 따르면, 내년 1월부터 가상 자산 연 수익이 250만 원을 초과하는 부분에 대해서는 22%의 종합 세율(20% 소득세 및 2% 지방 소득세 포함)이 적용된다.

네덜란드 재무장관 Eelco Heinen은 이전에 통과된 미실현 암호 자산 수익에 대한 과세를 다룬 논란의 법안을 수정할 계획이라고 밝혔습니다. 이 법안은 2월 12일 네덜란드 하원에서 승인되었으며, 투자자는 암호 자산을 판매하지 않더라도 장부상 증가분에 대해 36% 세금을 납부해야 합니다.Heinen은 RTL Nieuws와의 인터뷰에서 "이 법은 현 상태로 통과되어서는 안 되며, 분명 문제가 발생했으므로 수정이 필요하다"고 말했습니다. 이 법안은 여전히 네덜란드 상원에서 심의되어야 하며, 가장 빠르면 2028년 1월 1일에 발효될 예정입니다. 재무부는 법안 내용을 재평가하고 의회와 논의하여 전면 개정할지 부분 수정할지를 결정할 것이라고 밝혔습니다.

据香港政府新闻公报，香港财政司司长陈茂波在财政预算案演辞中表示，为进一步吸引家族办公室和基金落户香港将优化税制，数字资产、贵金属等列为可获税务宽减的合资格投资，并计划在 2025/2026 课税年度起生效。此外，未来两年分别实施经济合作及发展组织（经合组织）的加密资产申报框架及新修订的共同汇报标准，配合国际间加强税务透明度及打击跨境逃税的工作，预计上半年提交《税务条例》修订草案。陈茂波还表示，港府会继续定期发行代币化债券，迅清结算年内将建立数字资产平台，支持数字债券的发行和交收，并逐步扩展至其他数字资产，以及连接区内其他代币化平台。

일본 자유민주당과 일본 유신회는 2026 회계연도 세제 개혁 개요에서 가상화폐를 공공 자산 축적에 기여하는 금융 상품으로 분류할 것을 제안하며, 가상화폐 수익에 대해 주식 및 투자신탁과 동일한 분리 과세 제도를 적용할 것을 고려하고 있습니다.개요 내용에 따르면, 가상화폐의 현물 거래, 파생상품 거래 및 ETF가 별도로 과세 대상에 포함되며, 가상화폐 거래 손실은 3년간 이월할 수 있습니다. 또한, 가상화폐에 투자하는 금융 상품도 포함됩니다. 현재 이 방안은 NFT 및 스테이킹, 대출 등의 보상성 거래에 대한 과세 세부 사항을 명확히 언급하지 않고 있습니다. 개요는 또한 향후 가상화폐로 실현된 수익이 해외로 이전될 때 세금을 납부해야 할 가능성이 있음을 언급하고 있습니다.

유럽연합의 최신 디지털 자산 세무 투명성 지침이 1월 1일 발효되며, 암호화폐 활동을 공식적으로 유럽연합의 세무 신고 체계에 포함시킵니다.이 지침의 이름은 DAC8로, 암호 자산 서비스 제공자가 사용자 및 거래의 세부 정보를 수집하고 각국 세무 당국에 보고하도록 요구하며, 이후 각국 세무 당국은 이 데이터를 유럽연합 회원국 간에 공유합니다. 이 변화는 암호 경제의 특정 부분이 전통 금융 계좌보다 규제 검토가 적었던 오랜 기간의 허점을 메우고 있습니다. DAC8에 따르면, 세무 당국은 은행 계좌를 대하는 것처럼 암호화폐의 보유, 거래 및 이전에 대해 공개적이고 투명한 규제를 수행할 수 있습니다. 증권 거래소, 중개인 및 기타 암호 서비스 제공자는 이제 세무 신고를 핵심 운영 요구 사항으로 간주해야 하며, 부차적인 준수 사항이 아닙니다. 이 지침은 1월 1일부터 발효되지만, 기업은 강제 시행 전에 시스템을 조정할 수 있는 제한된 전환 기간이 있습니다.

据日经新闻报道，日本政府与执政党正着手调整对加密货币交易所得的征税政策，计划无论交易金额多少，统一按 20% 的税率征收所得税，使其与股票、投资信托等其他金融商品享受同等待遇。此举旨在减轻投资者税负，激活国内交易市场。日本政府计划以分离课税方式取代现行的综合课税方式，即不再将加密货币交易所得与工资、事业所得等其他收入合并计算，而是单独征税。政府目标是将这一调整内容纳入 2026 年度税制改革大纲，该大纲预计于年底最终确定。目前，日本对加密货币交易所得采用综合课税方式，即与其他各类收入合并后，根据总收入金额适用阶梯式税率，最高税率可达 55%。日本金融厅计划在 2026 年常会上向国会提交《金融商品交易法》修正案，旨在加强对加密货币交易的严格监管。修正案将明确禁止利用未公开信息进行交易的内幕交易行为，并规定加密货币发行者需履行信息披露义务。随着税制改革的推进，预计日本国内也将解禁包含加密货币成分的投资信托产品。

ChainCatcher 메시지, 미국 상원 재무위원회 의장 Mike Crapo가 2025년 10월 1일 동부 표준시 오전 10시에 워싱턴에서 "디지털 자산 세금 정책 검토"라는 제목의 청문회를 개최한다고 발표했습니다.Coin Center, ASKramer Law 법률 사무소, Coinbase 및 미국 공인회계사 협회의 대표들이 암호화폐 및 블록체인 자산을 연방 세법에 포함시키기 위해 증언할 것입니다. 이번 논의는 이전 하원 청문회와 미국 공인회계사 협회의 제안을 바탕으로, 총 규모 2.5조 달러에 달하는 글로벌 암호화 시장의 규정 준수 문제에 대한 정책 현대화를 추진하는 것을 목표로 하고 있습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 금십 보도에 의하면 미국 상원 소위원회가 10월 1일 디지털 자산 과세 청문회를 개최할 예정입니다.

ChainCatcher 메시지, The Block에 따르면, 미국 백악관 디지털 자산 작업 그룹은 168페이지 보고서에서 IRS가 비트코인 채굴 수익의 세금 부과 시점을 명확히 하거나 판매 시 과세로 변경하여 "채굴 소득세 + 판매 자본 이득"의 이중 과세를 피할 것을 제안했습니다.BitFuFu CEO 레오 루는 이 조치가 채굴자의 세금 부담을 크게 줄이고 비트코인의 대중화를 가속화할 수 있다고 밝혔습니다. 의회에서는 H.R.8149와 같은 법안이 유사한 세금 연기 방안을 제안했습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, Cointelegraph는 Miller Value Partners의 최고 투자 책임자 Bill Miller IV가 최근 Coin Stories 팟캐스트에서 정부의 비트코인 세금 부과가 합리적인 근거가 부족하다고 언급했다고 보도했습니다. 그는 비트코인 소유권 검증이 완전히 블록체인을 통해 이루어지며, 정부 행정 시스템에 의존할 필요가 없다고 지적했습니다. 이는 부동산 등 전통 자산과 본질적으로 다릅니다.Bill Miller IV는 현행 세금 제도가 주로 소유권 등록 시스템을 유지하는 데 사용되며, 비트코인 네트워크는 소유권 자동화 관리를 실현했다고 생각합니다. 그의 아버지 Bill Miller III는 유명한 투자자로서 개인 자산의 50%를 비트코인 및 관련 기업에 배분할 것이라고 밝혔습니다.

ChainCatcher 메시지, 미국 상원 의원 Cynthia Lummis는 오늘 포괄적인 디지털 자산 세금 법안을 제출하여 암호화폐 산업을 위한 여러 주요 성과를 이끌어내고, 미국 전역의 디지털 자산 사용자에게 공정한 경쟁 환경을 조성하기 위해 노력하고 있습니다.Cynthia Lummis는 "미국의 경쟁 우위를 유지하기 위해 우리는 세법을 개혁하여 디지털 경제에 맞춰야 하며, 디지털 자산 사용자에게 부담을 주어서는 안 됩니다. 이 법안에 대해 대중의 의견을 환영하며, 조속히 대통령 책상에 전달될 수 있도록 노력하겠습니다."라고 말했습니다.국회 세금 공동위원회에 따르면, 이 법안은 2025년부터 2034 회계연도까지 약 6억 달러의 순수익을 창출할 것으로 예상됩니다. 이 법안은 여러 디지털 자산 세금 문제에 대한 개혁 제안을 포함하고 있습니다:소액 거래 면세: 300달러의 최소 한도 규정 설정;채굴자와 스테이커의 이중 과세 폐지;디지털 자산과 전통 금융 자산의 세금 평등(예: 대출, 세탁, 시가세 등);자선 기부에 대한 평가 보고서 면제.

ChainCatcher 메시지에 따르면, Bitcoin.com은 브라질 정부가 금융 거래세(IOF) 인상으로 인한 사회적 영향을 완화하기 위해 암호화폐 거래에 세금을 부과하는 방안을 고려하고 있다고 보도했습니다.5월 22일 정부가 IOF 세율 인상을 발표한 후, 하원 의장 Hugo Motta는 공개 연설에서 암호화폐를 세금 부과 범위에 포함시키는 방안을 제안했지만, 이 제안이 아직 최종 확정되지 않았음을 강조했습니다. 이 제안은 브라질 암호화폐 산업에서 논란을 일으켰습니다. Mercado Bitcoin 법무 부사장 Vanessa Butalla는 브라질 세무 당국의 현행 규정에 따르면, 암호화폐에 IOF를 부과하는 것은 투자용 부동산에 세금을 부과하는 것과 같으며, 법적 근거가 부족하다고 지적했습니다. Paiva Gomes 법률 사무소의 파트너 Daniel de Paiva Gomes는 국회에서 법률을 제정해야만 암호화폐를 과세 자산 범주에 포함시킬 수 있으며, 정부는 세율과 기한을 조정할 권한만 있다고 강조했습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 최신 입법 문서에서 오하이오주 하원은 최근 제116호 법안(HB 116), 즉 《오하이오 블록체인 기본법》을 제출했습니다. 이 법안은 하원의원 Demetriou가 제안하였으며, 디지털 자산 채굴, 과세 및 주 퇴직 시스템의 디지털 자산 투자 관리를 규제하는 것을 목표로 하고 있습니다.법안의 핵심 내용은 다음과 같습니다: 디지털 자산을 사용하여 상품 및 서비스에 대한 지불에 대해 어떤 수수료, 세금 또는 기타 비용을 부과하는 것을 금지; 디지털 자산 채굴 및 관리 권리를 보호; 주 퇴직 기금이 디지털 자산 ETF에 투자할 가능성을 연구. 이 법안은 제136회 주 의회(2025-2026) 정기 회의 심의 단계에 들어갔습니다.

ChainCatcher 메시지, 2025년 유럽의 암호화 면세국 수가 줄어들 것으로 보이며, 현재 세금을 부과할 것을 고려하고 있는 국가는 포르투갈, 몰타, 독일, 모나코, 스위스, 루마니아, 슬로베니아, 에스토니아 등이 포함됩니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 연합뉴스 인포맥스는 한국의 한덕수 대통령 권한대행이 12월 24일에 열리는 국무회의에서 가상 자산 과세 계획을 2년 연기하는 내용을 포함한 세금 개정안을 발표할 계획이라고 보도했습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, Coinpost의 보도에 의하면, 일본 자민당 디지털 사회 추진 본부 Web3 작업 그룹의 주임인 시오자키 아키히사 의원이 보고한 바에 따르면, 자민당의 정무 조사회는 19일 "암호 자산을 국민 경제 자산으로 전환하는 긴급 제안"을 공식 승인했습니다.보고서에 따르면, 현행 세제에 따라 암호 자산 거래에서 발생하는 수익은 원칙적으로 잡소득으로 분류되며, 최고 55%의 세율(소득세와 주민세 합계)로 종합 과세됩니다. 이러한 대우는 다른 국가보다 더 엄격합니다. 보고서는 또한 암호 자산의 과세가 다른 국가보다 더 엄격하다고 언급했습니다.이러한 점을 고려할 때, 암호 자산이 공공 투자로 간주되어야 하는지 여부에 대해 다음 사항을 고려해야 합니다:암호 자산 거래에서 발생하는 손익을 20% 세율로 "신고 분리 과세" 제도로 변경합니다.암호 자산 소득 금액 중 손실을 이월하여 공제할 수 있도록 허용합니다(향후 3년 내 사용 가능).암호 자산 파생상품 거래에도 "신고 분리 과세" 제도가 동일하게 적용됩니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 타스 통신사는 러시아 대통령 블라디미르 푸틴이 디지털 통화 과세를 규정하는 법률에 서명했다고 보도했습니다.법률에 따르면, 디지털 통화는 자산으로 간주됩니다. 이는 "디지털 혁신 분야의 실험적 법률 제도(EPR) 프레임워크" 내에서 외환 결제에 사용되는 통화에도 적용됩니다. 디지털 통화의 채굴 및 판매는 부가가치세가 면제됩니다. 채굴 인프라 운영자는 자신의 서비스를 통해 암호화폐를 발행하는 세무 당국에 보고해야 합니다. 이러한 정보를 제때 전달하지 않을 경우 4만 루블의 벌금이 부과될 수 있습니다.개인 소득세 납부와 관련하여, 채굴을 통해 얻은 디지털 통화는 실물 소득으로 분류됩니다(일반적으로 상품이나 서비스로 결제할 때 사용되는 용어입니다). 소득 통화의 가치는 시장 가격에 따라 결정됩니다. 이러한 소득은 일반적인 누진세율에 따라 과세되며, 채굴 비용의 세금 감면이 고려됩니다.동시에, 디지털 통화의 취득, 판매 또는 기타 유통 소득은 두 단계 개인 소득세 세율에 따라 과세됩니다(240만 루블 이하의 소득은 13%, 이를 초과하는 소득은 15%). 이들은 증권, 은행 예금 및 기타 출처의 거래 소득과 동일한 세원에 포함됩니다. 법인세 측면에서, 디지털 통화 채굴은 표준 세율(2025년부터 25%)로 과세됩니다.

ChainCatcher 메시지, 한국 민주당 대변인 노종면은 집권당이 가상 자산 과세 계획을 2년 연기하는 것은 "받아들일 수 없다"고 밝혔다.（News1）앞서 보도에 따르면, 한국의 각 정당은 최근 금융 투자 소득세를 폐지하기로 합의했으며, 원래 2025년에 시행될 예정이었던 암호화폐 자본 이득세가 이제 2027년으로 연기될 가능성이 더 높아졌다.한국 정부는 7월에 암호화폐 자본 이득세 연기를 포함한 세법 개정안을 제출했지만, 민주당이 정부의 다른 세금 감면 정책에 반대하는 입장을 취하고 있어 해당 개정안의 통과는 여전히 불확실하다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 《한국경제신문》의 보도에 의하면, 한국의 각 정당이 최근 합의하여 계획된 금융 투자 소득세를 폐지하기로 하면서, 원래 2025년에 시행될 예정이었던 암호화폐 자본 이득세가 이제 2027년으로 연기될 가능성이 더 높아졌습니다. 한 한국 민주당 관계자는 현재 공정성을 유지하기 위해 암호화폐 자본 이득세를 연기할 필요성이 있다고 밝혔습니다.한국 정부는 7월에 암호화폐 자본 이득세 연기를 포함한 세법 개정안을 제출했지만, 민주당이 정부의 다른 세금 감면 정책에 반대 입장을 취하고 있어 해당 개정안의 통과는 여전히 불확실합니다. 민주당 의원 민병두는 가상 자산 산업의 수익을 합법적으로 과세하기 전에 해당 산업에 대한 법적 인정을 먼저 받아야 한다고 강조하며, 현재 가상 자산 과세 연기에 대한 결정을 지지한다고 밝혔습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, CoinDesk는 나이지리아 연방 세무청(FIRS)이 9월에 의회에 암호화폐 산업에 대한 세금 부과 법안을 제출할 계획이라고 보도했습니다. 세금 징수 기관의 집행 의장인 Zacch Adedeji는 국가 의회 상원 및 하원 재무 위원회와의 회의에서 이 계획을 밝혔습니다.Adedeji는 "계획은 먼저 규제 법률을 제정하는 것이며, 이것이 우리가 입법 기관과 협력하는 이유이기도 하며, 이는 세금 부과의 기초가 될 것입니다."라고 말했습니다.