납세

Bits.media에 따르면, 러시아 연방 금융 감시국 고문 블라다 글라초바는 러시아 디지털 호스팅 기관에 계좌를 개설할 때 고객이 세금 식별 번호를 제공해야 하며, 이는 암호화폐 거래의 투명성을 보장하고 자금 세탁 행위를 방지하기 위함이라고 밝혔습니다.이전에는 은행 계좌 개설 시 세금 식별 번호 제공이 의무가 아니었습니다. 또한, 러시아 금융 감시국은 모든 암호화 거래를 모니터링할 권한을 부여받았으며, 거래 금액이 6만 루블을 초과할 경우 관련 기관은 거래 당사자의 이름 및 실제 주소를 포함한 전체 정보를 감독 기관에 보고해야 합니다. 러시아 중앙은행은 또한 세금 식별 번호와 은행 계좌를 연결하는 메커니즘을 연구 중이며, 관련 "반사기" 플랫폼은 2027년에 공식 출시될 예정입니다.

영국 세무세관청(HMRC)은 2024년부터 2025년 세무 연도 동안 240명의 개인이 각각 100만 파운드 이상의 암호 자산 자본 이득을 신고했으며, 총합은 7.17억 파운드로 전체의 절반 이상을 차지한다고 밝혔습니다. 전체 1.76만 명의 신고자의 자본 이득은 13.8억 파운드이며, 처분 소득은 138억 파운드입니다. 자본 이득이 2.5만 파운드 이하인 납세자는 65%를 차지하며, 자본 이득의 7%와 처분 소득의 8%만 기여하고 있습니다.암호 자산 납세자 중 54%는 25세에서 44세 사이이며, 81%는 54세 이하입니다; 남성은 87%를 차지하며, 자본 이득의 93%를 기여하고 있습니다. 영국은 경제협력개발기구(OECD) 암호 자산 보고서 프레임워크에 따라 규제를 추진하고 있으며, 거래 서비스 제공자는 세무 당국에 고객 정보를 제공해야 합니다. HMRC는 2027년부터 관련 데이터를 수집할 예정이며, 의무를 이행하지 않은 서비스 제공자는 사용자당 최대 300파운드의 벌금을 부과받게 됩니다. 영국 재무부 재무 비서 James Murray는 암호 자산 자본 이득이 다른 자본 이득과 마찬가지로 세금을 내야 한다고 밝혔습니다. 영국 재무부는 DeFi 대출 및 유동성 풀에 자산을 예치하여 발생하는 자본 이득세를 자산이 실제로 처분될 때까지 연기할 계획입니다. 2025년부터 2026년 세무 연도에는 면세 한도를 초과하는 자본 이득이 2027년 1월 31일 이전에 신고되어야 합니다.

코인데스크에 따르면, 영국 세무세관청(HMRC)은 개인 소득세 신고에서 암호 자산 수익 데이터를 처음으로 별도로 공개했습니다. 2024-2025 회계연도에는 240명의 납세자가 암호화폐 자본 수익으로 100만 파운드(약 136만 달러)를 초과 신고했으며, 17,600명이 과세 암호 자산 처분 수익을 신고하여 총액이 13.8억 파운드(약 18.7억 달러)에 달하고, 1인당 약 7.8만 파운드입니다. 이 중 거의 90%가 남성입니다.HMRC는 경제협력개발기구(OECD)의 암호 자산 보고 프레임워크를 시행하기 시작했으며, 암호 서비스 제공업체가 세무 당국에 고객 데이터를 제출하도록 요구하고 있습니다. 관련 데이터는 2027년부터 수집될 예정이며, 이를 통해 납세자 신고 정보를 교차 검증할 수 있습니다. 또한, HMRC는 2024-25 회계연도에 준수 및 교육 활동을 통해 추가로 1.68억 파운드(약 2.282억 달러)의 자본 이득세를 징수했다고 밝혔습니다.

미국 CNBC 보도에 따르면, 학술지 《Review of Accounting Studies》에 실린 최신 연구 결과, 미국에서 가상화폐를 보유한 납세자 중 실제로 연방 정부에 거래를 신고한 비율은 32%에서 56%에 불과하다고 합니다.IRS가 2025년부터 중개 기관에 가상화폐 세금 신고서 "Form 1099-DA" 제출을 의무화함에 따라, 업계 보고와 납세자 신고 간의 불일치가 당국에 의해 더 쉽게 식별될 수 있을 것입니다. 해당 양식의 첫 해에는 총 수익만 신고하면 되며, 취득 비용(Cost Basis) 보고 의무는 2026년부터 공식적으로 포함될 예정입니다.

인도의 세금 집행 강화에 따라, 암호 자산 투자자들은 2026년 세금 시즌에 더 엄격한 신고 및 준수 요구에 직면하게 되며, 잘못된 신고는 벌금 및 검토를 초래할 수 있습니다. 보도에 따르면, 현행 규정에 따라 암호 자산 수익은 여전히 30%의 통일 자본 이득세가 적용되며, 일정 금액을 초과하는 거래에 대해 1%의 원천징수세(TDS)가 부과됩니다. 또한 자산 간 손실 상계는 허용되지 않습니다. 새로운 소득세법(2025)은 2026년 4월 1일에 발효되었지만, 핵심 세제 프레임워크는 기본적으로 변하지 않았습니다.신고 측면에서 투자자는 ITR-2 또는 ITR-3 양식에 특별한 Schedule VDA 항목을 작성해야 하며, 각 거래에 대해 거래, 교환, 송금 및 청산 등 모든 작업을 개별적으로 기록해야 하며, 단순히 수익을 집계하는 것만으로는 부족합니다. 보도는 규제의 초점이 명확히 강화되었음을 강조합니다. 인도 세무 당국은 거래 플랫폼, 수탁 기관 및 지갑 서비스 제공업체를 통해 사용자 수준의 거래 데이터를 직접 확보하고, 신고 정보와 자동으로 교차 검증하여 불일치가 발생할 경우 시스템 표시 및 검토가 이루어질 것입니다.데이터에 따르면, 인도 세무 당국은 4.4만 건 이상의 통지를 발송하였으며, 약 888억 루피(약 9.3억 달러)의 미신고 가상 자산 수익을 발견하였습니다. 동시에 세무 당국은 온체인 분석 도구와 국제 데이터 공유 메커니즘을 결합하여 추적 능력을 더욱 향상시키고 있습니다. 또한 2027년부터 인도는 OECD 암호 자산 보고 프레임워크와 연계하여 국경 간 거래 데이터의 자동 교환을 실현할 예정이며, 해외 거래소의 보유도 점차 규제 시야에 포함될 것입니다.분석에 따르면, 일반적인 오류로는 신고 양식의 오용, 에어드랍 및 스테이킹 수익의 누락, 그리고 1% TDS 기록의 잘못된 매칭 등이 있습니다. 보도는 암호 세무 준수가 "사후 보완"에서 "실시간 추적 가능"으로 전환되고 있음을 강조하며, 투자자는 연중 기록 관리 강화가 필요하다고 지적합니다.

据 Bitcoin News 报道，美国国税局（IRS）在加密货币审计中启用新表格，要求纳税人申报其使用过的交易平台和钱包完整历史。해당 양식에는 Coinbase, 바이낸스, Kraken, FTX 및 Mt. Gox와 같은 100개 이상의 플랫폼과 MetaMask, Ledger 및 Trezor와 같은 자가 관리 지갑이 나열되어 있습니다. 납세자는 각 플랫폼에 대해 "예" 또는 "아니오"로 표시하고 제공된 정보가 진실하고 정확하다는 것을 확인하기 위해 서명해야 하며, 그렇지 않을 경우 위증 처벌을 받을 수 있습니다.해당 양식은 납세자의 거래소 및 지갑 간의 완전한 암호화 발자국을 그리기 위한 것으로, 최대 몇 년 전까지 거슬러 올라갈 수 있습니다. 세무 전문가들은 이 문서가 중대한 법적 위험을 초래할 수 있다고 경고하며, 서명하기 전에 암호화 세무 변호사와 상담할 것을 권장합니다. 몇 년 전 사용했던 플랫폼을 누락하면 의문을 초래할 수 있으며, 과도한 공개는 새로운 조사 단서를 초래할 수 있습니다.

据新华社报道，从国家税务总局有关部门获悉，税务机关持续加强对居民个人境外所得纳税的宣传辅导，去年以来提醒纳税人对 2022 年至 2024 年从境外取得的收入进行自查。按照税收征管法等法律法规规定，因纳税人不进行纳税申报或计算错误造成不缴或少缴税款的，税务机关在三年内可以追征税款、滞纳金；构成偷税的，依法进行处理。居民个人从境内外取得的所得依法缴纳个人所得税，属于国际通行做法，有利于防范跨国逃避税，维护国家税收权益。税务部门提醒，依法纳税是每个公民应尽的义务，纳税人如果发现自己此前未按规定申报境外所得的，要依法及时补正申报。

据 The Block 报道，众议员 Max Miller（俄亥俄州共和党）和 Steven Horsford（内华达州民主党）正在起草一项名为《数字资产平等法案》（Digital Asset PARITY Act）的加密货币税收法案草案。해당 초안은 일부 스테이블코인 거래에 대한 세금 면제를 제공하고, 블록체인 거래소에서 얻은 보상에 대한 과세를 연기합니다. 이 법안은 200달러 이하의 스테이블코인 거래에 대한 자본 이득세를 면제합니다. 미국 국세청(IRS)의 현행 지침과 업계의 요구 사이의 절충안으로서, 납세자는 스테이킹 및 채굴 수익에 대한 세금을 5년 동안 연기할 수 있으며, 이후 공정 시장 가치에 따라 일반 소득으로 과세됩니다.이 법안은 세금 공제를 얻기 위해 투자자가 손실을 보고 즉시 재매입하는 것을 방지하는 매도 규칙을 디지털 자산으로 확장하고, 거래자가 시가 평가법을 사용하여 회계 처리를 할 수 있도록 허용합니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, Decrypt는 백악관이 현지 시간 수요일에 의회에 미국 납세자가 "해외 디지털 자산 계좌"를 신고하도록 강제하는 법안을 고려할 것을 제안했다고 보도했습니다. 트럼프 정부는 이 조치가 미국인이 암호 자산을 해외로 이전하는 것을 막는 데 도움이 될 것이라고 밝혔습니다.정책 제안서에서는 이 정책 전환이 "미국 내 디지털 자산의 발전과 사용을 촉진하고, 신고 메커니즘 부족으로 인해 미국이나 미국 디지털 자산 거래 플랫폼이 불리한 위치에 놓일 수 있다는 외부의 우려를 완화할 것"이라고 언급했습니다.이 제안은 디지털 자산 시장 작업 그룹이 수요일에 발표한 168페이지 분량의 암호 보고서에 포함된 여러 제안 중 하나입니다. 이 작업 그룹은 백악관의 암호 및 인공지능 업무 담당 국장 David Sacks가 이끌고 있습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, Satoshi Action Fund 공동 창립자 Dennis Porter는 X에 글을 올리며 주 차원의 비트코인 ​​저축이 납세자의 자금을 보호하는 데 매우 중요하다고 밝혔습니다. 연방 정부와 달리 각 주는 화폐를 인쇄할 수 없으며 무한정으로 부채 한도를 늘릴 수 없습니다. 2018년 이후 달러의 구매력은 약 25% 감소했습니다. 3%의 비트코인 ​​배분은 이 손실을 완전히 상쇄할 수 있습니다.

ChainCatcher 메시지, Fox Business 기자 Eleanor Terrett가 X 플랫폼에 게시한 내용에 따르면, 그와 대화한 법률 전문가들은 미국 증권 거래 위원회가 관련 소송을 직접 기각하기보다는 암호화폐 회사와의 합의를 시도하고 있다고 생각하고 있으며, 이를 통해 수백만 납세자의 돈을 사용하는 것이 정당하다는 것을 "증명"하고 약간의 체면을 회복하려고 한다고 전했습니다.또한, Hester Peirce와 Mark Uyeda 두 명의 미국 증권 거래 위원회 위원은 실제로 Coinbase에 불편을 끼쳐서 매우 유감스럽다고 전했으며, 이는 Gensler와 바이든 정부 하의 미국 증권 거래 위원회의 집행 시스템에 실질적으로 큰 타격이 되었습니다.

ChainCatcher 메시지, 워싱턴 포스트에 따르면, 두 명의 정보 제공자는 머스크가 이끄는 정부 효율성 부서(DOGE)가 미국 국세청 시스템에 접근하려 하고 있으며, 이 시스템은 미국의 모든 납세자, 기업 및 비영리 단체의 상세한 재무 정보를 포함하고 있어 국세청 내부에서 깊은 우려를 불러일으키고 있다고 전했습니다.백악관의 압력에 따라, 국세청은 정부 효율성 부서 관계자들이 세무 기관의 시스템, 자산 및 데이터 세트에 광범위하게 접근할 수 있도록 허용하는 양해각서에 서명하는 것을 고려하고 있습니다. 여기에는 세무 기관 직원이 국세청 계좌(개인 식별 번호 포함) 및 은행 정보에 접근할 수 있도록 하는 통합 데이터 검색 시스템(IDRS)이 포함됩니다.

ChainCatcher 메시지, 미국 상원 의원 Cynthia Lummis가 X에 글을 올리며 말했습니다: "트럼프 대통령, 머스크, 그리고 DOGE 팀이 첫 며칠 동안 이룬 성과는 주목할 만합니다. 정부는 다시 미국인을 위해 봉사하고, 납세자에게 수십억 달러를 절약했습니다. 이 돈은 진짜 돈이며, 다시 미국인의 주머니로 돌아갈 것입니다."

ChainCatcher 메시지에 따르면, Bitcoin.com의 보도에 의하면, 아르헨티나는 최근 관련 규정을 발표했으며, 이 규정은 이전에 승인된 입법안에 적용됩니다. 이 입법안은 암호화폐와 기타 미신고 자산을 해당 국가의 세금 시스템에 포함시키는 내용을 담고 있습니다. 등록된 VASP에서 자산을 보유한 납세자만이 이러한 혜택을 누릴 수 있습니다. 이러한 납세자는 최대 10만 달러의 암호화폐에 대해 면세 혜택을 받을 수 있습니다.

ChainCatcher 메시지, 상하이 세무국 공식 계정이 "개인이 인터넷을 통해 가상 화폐를 사고팔 때 개인 소득세를 납부해야 한다"는 내용을 언급한 기사를 삭제했습니다. 이유는 불명입니다. 해당 기사는 며칠 전에 게시되었으나 1월 7일 오전에 널리 퍼졌습니다.삭제된 기사에서는 "개인이 인터넷을 통해 가상 화폐를 사고팔아 얻은 소득에 대한 개인 소득세 문제에 대한 회신" (국세한〔2008〕818호)에 따라, 개인이 인터넷을 통해 플레이어의 가상 화폐를 구매한 후 가격을 올려 다른 사람에게 판매하여 얻은 소득은 개인 소득세 과세 소득에 해당하며, "재산 양도 소득" 항목에 따라 개인 소득세를 계산하여 납부해야 한다고 지적했습니다.TaxDAO 창립자이자 전 비트메인 세무 이사인 Calix는 국세한〔2008〕818호 문서가 발표될 당시에는 게임 화폐에 적용되었으나, 현재 실제 실행 상황에서는 해당 조항이 비트코인 등 "가상 화폐"로 확대되었다고 언급했습니다. 그러나 세금 규제 측면에서 현재 비트코인 등의 양도 소득에 대한 세무 문제에 대해서는 특별한 규정이 아직 제정되지 않았습니다.

ChainCatcher 메시지, 암호화 KOL@DefiIgnas가 X에 게시한 바에 따르면, 바이낸스는 자회사 Bifinity를 통해 리투아니아에 기여한 세금이 북유럽 4대 은행보다 높다고 합니다. 바이낸스는 리투아니아에서 두 번째로 큰 기업이자 네 번째로 큰 납세자로, 이 나라의 도로 건설과 복지를 지원했습니다. 《포브스》에 따르면, 바이낸스는 몰타와 런던에서 암호화폐 라이센스를 얻지 못한 후 리투아니아를 선택했으며, 이는 EU에 진입할 수 있고 바이낸스가 현금을 보관할 수 있기 때문입니다.하지만 동시에 리투아니아는 현재 딜레마에 빠져 있으며, 바이낸스는 여러 건의 소송에 직면해 있습니다. 비록 어떤 혐의도 확인되지 않았지만, Bifinity는 바이낸스의 "의심스러운 거래"를 용이하게 했다는 혐의를 받고 있으며, 5,500만 달러 상당의 개인 비행기를 구매하는 데 사용되었고, 그 중 6,250만 달러가 CZ의 개인 계좌로 이체되었습니다.

ChainCatcher 메시지미국 국세청의 최신 세무 가이드라인은 암호화폐 스테이킹 보상에 대한 과세 방법과 시기를 개요합니다. 미국 국세청(IRS)이 월요일 발표한 결정에 따르면, 지분 증명(POS) 네트워크에서 검증 활동 보상을 받은 암호화폐 투자자는 해당 토큰을 통제하는 해에 이 보상을 소득으로 신고해야 합니다.법률 분석에 따르면, "받은 검증 보상의 공정 시장 가치는 납세자가 검증 보상을 지배하고 통제하는 납세 연도의 납세자 총 소득에 포함된다"고 하며, 이 분석은 가치가 미국 납세자가 토큰 통제권을 얻는 순간부터 계산되어야 한다고 언급합니다.미국 국세청은 가이드라인에서 "납세자가 검증으로 인해 추가 단위의 암호화폐를 보상으로 받는 경우" 이 규칙이 암호화폐 거래소에서 토큰을 스테이킹하는 투자자에게도 적용된다고 지적했습니다.

ChainCatcher 메시지에 따르면, 《증권时报》 보도에 의하면, 국가세무총국 납세서비스사 사장 신신국은 현재 96%의 세금 관련 사항과 99%의 납세 신고가 온라인으로 처리될 수 있으며, 전국 사회보험 납부 "온라인 처리" 및 "모바일 처리"의 비율이 95% 이상에 달한다고 밝혔다.알려진 바에 따르면, 디지털 위안화로 세금을 납부하는 기능이 시범 운영되었으며, 올해 총 1.2만 건, 259억 위안의 세금이 납부되었다. 혁신적인 세금 징수 및 납부 상호작용 서비스를 통해, 스마트 응답, 삼자 영상 등을 활용하여 납세자가 온라인 세금 납부 문제를 해결할 수 있도록 지원하며, 올해 들어 148만 회의 상호작용 서비스를 제공하였다.（출처 링크）

ChainCatcher 메시지, 경제협력개발기구(OECD)가 암호세무 보고 프레임워크를 발표했습니다. 이 프레임워크는 관할권 간에 암호와 관련된 납세자 정보를 자동으로 공유할 수 있도록 하여 38개 회원국 간의 정보 공유를 공식화하며, 디지털 자산을 이용한 탈세를 줄이기 위해 각국 간의 정기적인 정보 공유를 강화하는 것을 목표로 합니다. 국가 간 정보 공유 외에도 이 프레임워크에는 디지털 자산의 국내 과세를 위한 모범 규칙이 포함되어 있습니다. 이 프레임워크는 이번 주 워싱턴 D.C.에서 열리는 G20 중앙은행 총재 및 재무장관 회의에서 공식 발표될 예정입니다.（출처 링크）