脱税

Crypto Politan の報道によると、ポーランドの大統領 Karol Nawrocki は今月初めに新しい法律に署名し、EU DAC8 指令を正式に国内法に組み込みました。規定に従って暗号通貨の利益を申告しなかった投資家は、最高 75% の懲罰的税率に直面することになります。DAC8 とは、EU 直接税行政協力指令の第八修正案であり、デジタル資産に特化しています。取引所、ブローカー、ウォレットサービスプロバイダーなどのプラットフォームは、ユーザーおよび取引データを収集し、税務当局に報告することが求められます。各加盟国の税務当局は、上記の情報を自動的に共有します。ポーランド国家税務局（KAS）は、国内の暗号通貨投資家の保有状況と取引状況を把握することができます。地元メディアの推計によれば、ポーランドには約 300 万人が暗号通貨を保有していますが、現在、法的に納税している投資家は約 1% に過ぎません。現行の規定に従い、2025 年の暗号通貨取引所得は 2026 年 4 月 30 日までに PIT-38 フォームを通じて申告する必要があり、19% の統一資本利得税率が適用されます。マイニングおよびステーキングの報酬は受け取った時点では非課税ですが、法定通貨に換金する際には課税されます。

据 Cointelegraph 报道，俄罗斯比特币矿业公司 BitRiver 创始人兼 CEO Igor Runets 因涉嫌逃税被拘留。モスクワのザモスコヴォレツキー裁判所の文書によると、Runets は 1 月 30 日に拘留され、1 月 31 日に 3 件の資産隠匿による脱税の罪で起訴され、居住監視を命じられました。上訴が失敗するか、上訴が行われない場合、この居住監視命令は 2 月 4 日に発効し、Runets は事件の期間中ずっと自宅に制限されます。BitRiver は 2017 年に設立され、ロシア最大のビットコインマイニング会社の一つであり、シベリアで複数の大規模データセンターを運営しています。ブルームバーグによると、2024 年末までに、Runets は暗号通貨マイニング事業を通じて約 2.3 億ドルの純資産を蓄積しています。2022 年にロシアとウクライナの紛争によりアメリカ財務省から制裁を受けて以来、BitRiver は日本の SBI 銀行がそのインフラの使用を停止したこと、従業員の給与未払い、シベリアのインフラ供給者からの 2 件の訴訟など、複数の課題に直面しています。

哥倫比亞国家税务总局 DIAN は第 000240 号決議を通じて、現地の暗号サービスプロバイダーに対し、詳細なユーザーおよび取引データの収集と提出を求めています。報告情報には、アカウント所有権の詳細、取引量、送金数、市場価値および純残高が含まれます。この規定は、コロンビアの居住者または納税者にサービスを提供する国内外の取引所および仲介業者に適用され、デジタル資産分野の透明性を高め、脱税を撲滅することを目的としています。2026納税年度の最初の完全な報告は、2027年5月の最終営業日までに提出されます。規定に従わない場合や正確なデータを提出しない場合、未報告取引額の最大1%の罰金が科される可能性があります。

香港は火曜日のプレスリリースで、CARFの実施と税務報告基準の変更について意見を求めていると発表しました。この動きは、地元政府が跨境脱税に対抗する努力と明確に関連しています。香港の財務及び財政局長クリストファー・フイは、CARFの採用が政府の「国際税収協力の促進と跨境脱税の撲滅に対するコミットメント」を示すことになると述べました。CARFに加えて、香港は共同報告基準（CRS）の採用に関する意見も求めています。CARFとCRSは、国際的な税務報告の各側面を標準化することを目的とした経済協力開発機構（OECD）のイニシアティブです。現在、CARFは世界的に広く採用されています。OECDが維持する最新のリストによれば、48カ国が2027年までにCARFを採用することを約束し、27カ国が2028年までに採用することを約束し、アメリカは2029年までに採用することを約束しています。

カナダ歳入庁（CRA）は、約40％の暗号プラットフォームを利用する納税者が脱税または高リスクの不遵守行為を行っていると述べています。CRAは、電子メール声明の中で、暗号資産監査チームには35名の監査員がいて、230件以上の関連案件を処理しており、過去3年間で監査を通じて「1億カナダドル以上の税金を回収した」と報告しています。CRAは、カナダの現行法が暗号資産ユーザーを特定する上で明らかな限界があることを認めており、規制当局は「暗号ユーザーを信頼性を持って特定し、納税遵守を評価することができない」としています。そのため、CRAはプラットフォームにユーザーデータの開示を繰り返し要求しており、その中にはDapper Labsに対して上位1.8万人のユーザーデータを要求したことも含まれていますが、最終的には弁護士と官僚の協議の結果、2500名のユーザーデータしか取得できませんでした。カナダ財務省は、今年10月に2026年春に新しい立法を導入し、規制の抜け穴を補うことを発表しました。財務大臣フランソワ＝フィリップ・シャンパンは、政府が急速に進化する詐欺や金融犯罪に対処するための専門の金融犯罪機関を設立すると述べています。一方で、カナダ金融情報センターFINTRACは、マネーロンダリング対策の執行を強化し、最近KuCoinの運営法人Peken Globalに対して1950万カナダドル以上の罰金を科しました。その理由は、外国資金サービス企業としての登録を求められたにもかかわらず、登録しなかったためです。

ChainCatcher のメッセージによると、The Block の報道で、英国の税務当局は暗号通貨の税金を滞納している疑いのある個人に約 6.5 万通の「催促状」を送付したとのことです。これは昨年の倍の数です。英国の現行税制によれば、暗号通貨を売却、交換、または消費する際には通常、キャピタルゲイン税が課され、ステーキング報酬やエアドロップ収益は課税対象の所得と見なされます。

ChainCatcher のメッセージによると、ブルームバーグの報道で「ビットコインのイエス」として知られる暗号通貨の提唱者ロジャー・ヴァーが、アメリカの脱税の告発を解決するために約5000万ドルを支払ったことが明らかになり、犯罪を認める必要はありませんでした。アメリカ司法省は火曜日に、検察がヴァーに対する告発を撤回することに同意したと発表しました。ヴァーは、起訴猶予契約の中で、2014年にアメリカ国籍を放棄した後、ビットコインを売却する際にアメリカ国税庁に全額の税金を支払わなかったことを認めました。これに先立ち、検察はヴァーが2.4億ドル相当の暗号トークンを売却して利益を得て、4800万ドル以上の脱税を行ったと告発していました。彼はスペイン当局に逮捕されましたが、マヨルカ島で保釈されました。トランプがアメリカのホワイトハウスに復帰した後、ヴァーはソーシャルメディアで自らの事件を支持し、恩赦を求めました。ヴァーの弁護士は後に恩赦の要求を撤回し、火曜日に発表された契約について交渉を行いました。ヴァーは今後3年間、税金の還付を求めないことに同意しました。文書によれば、彼が契約に違反した場合、検察は彼に対する告発の復活を求めることができるとされています。

ChainCatcher のメッセージによると、Cointelegraph が報じたところでは、韓国国税庁は脱税対策を強化しており、コールドウォレットに保管されている暗号資産も押収される可能性があると警告しています。官僚は、脱税者がオフラインで暗号資産を隠している疑いがある場合、家宅捜索を行い、ハードディスクやコールドウォレットの機器を押収すると述べています。国税徴収法に基づき、国税庁は地元の取引所にアカウント情報を提供するよう要求し、アカウントを凍結し、資産を現金化して税金に充てることができます。コールドウォレットは暗号資産の安全を確保できますが、資産を隠すために使用される可能性もあり、税収管理の難易度が増します。6月までに、この国の暗号通貨投資者は約1100万人に達し、2020年と比較して約800％増加しました。同時期の取引量は1兆ウォン（約73億ドル）から6.4兆ウォン（約470億ドル）に増加しました。暗号通貨の普及により脱税事件が増加し、2021年には初めて約5000万ドルの暗号通貨が押収され、過去4年間で1.08億ドルが押収されて現金化されました。

ChainCatcher のメッセージによると、金十の報道では、EUの外交・安全保障政策の上級代表カラスが、ロシアの第三国における金融逃税計画に対して行動を起こすことを提案したとのことです。これには暗号通貨を通じた措置も含まれています。

ChainCatcher のメッセージ、韓国財務省は今月中に暗号資産自動情報交換システム（CARF）の具体的な実施規則を発表する予定です。このシステムは、韓国と他の47カ国間での暗号通貨取引情報の自動交換を実現します。合意に基づき、韓国の暗号通貨取引所（Upbit、Bithumbなど）は、2026年から各国の税務当局に外国投資家の個人情報と取引データを報告します。各国はOECDシステムを通じて自国の投資家の海外取引記録を取得します。情報共有は2027年に正式に開始される予定ですが、2026年の取引記録も共有の範囲に含まれます。韓国財務省は、この措置が税収の透明性を高め、国境を越えた脱税を防ぐことを目的としていると述べており、暗号通貨課税政策とは直接の関係はないとしています。現在、アメリカ、ドイツなどの国々は暗号通貨の課税を開始しており、韓国の暗号通貨所得税の徴収は2027年まで延期されています。

ChainCatcher のメッセージによると、Cryptonews が報じたところでは、ソウルの江南区が暗号通貨保有者に対する税務執行を強化しています。昨年末以来、この区は暗号通貨を押収することで約 3.4 億ウォン（約 24.5 万ドル）の未納税金を回収しました。江南区は韓国の主要な暗号通貨取引所5社と協力し、ビットコインなどの暗号通貨を押収して未納税金を回収しています。この区の職員は、多くの住民が大量の仮想資産を保有しており、これらの資産を押収した後、未納税金の自発的な支払い率が著しく向上したと述べています。

ChainCatcher のメッセージによると、韓国聯合ニュースが報じたところによれば、韓国国税庁長官候補の任光鉉（音訳）は、国会企画財政委員会で行われた人事聴聞会で、仮想資産などの新しい取引手段を利用した脱税行為への取り締まりを強化し、仮想資産取引記録の収集システムおよび関連制度を整備し、新しい取引手段を利用した脱税行為の拡大に対応する方針を示しました。

ChainCatcher のメッセージ、インドの官僚は、税務当局が暗号通貨の脱税問題を調査していると述べています。(金十)

ChainCatcher のメッセージ、ナイジェリアの裁判所はバイナンスの脱税事件の審理を4月30日まで延期し、税務当局がバイナンスが提出した法的動議に応答するための時間を与えました。ナイジェリア連邦税務局は、バイナンスが2022年および2023年の法人所得税と罰金を未払いであると主張し、合計で790億ドル以上の請求を行っています。バイナンスは、裁判所が電子メールで法的文書を送達することの合法性に疑問を呈し、同社の本社がケイマン諸島にあり、ナイジェリアに実体がないと述べています。

ChainCatcher のメッセージによると、Bitcoin.com の報道で、ブラジル中央銀行の新しい総裁 Gabriel Galipolo は、同国の暗号通貨の使用の90%以上がステーブルコイン取引であると述べました。中央銀行の分析によると、ステーブルコインは主に国際送金に使用されており、脱税やマネーロンダリングのリスクが存在しています。Galipolo は、中央銀行が最初にステーブルコインの人気を、一般市民にドルを便利に保有する手段を提供するためだと考えていたと指摘しました。しかし、詳細な調査の結果、大量のステーブルコイン取引が国際的なショッピングに関連しており、取引方法が不透明であるため、税金逃れやマネーロンダリング活動に利用される可能性があることが判明しました。彼はまた、一部の市民がプライバシーを追求することを批判し、これは通常、違法活動と関連していると考えています。Galipolo は、ブラジル中央銀行が昨年12月に新しい規制を提案し、ステーブルコインを外貨の規制に結びつけることを計画しており、個人がステーブルコインを保有することを禁止する可能性があることを明らかにしました。この規定が最終的に通過すれば、ブラジルのユーザーが分散型金融（DeFi）活動に参加することが制限されることになります。なぜなら、ほとんどの DeFi プラットフォームはユーザーに資金を自己管理することを要求しているからです。

ChainCatcher メッセージによると、Chainalysis の最新レポートに基づき、テキサス州の住民フランク・リチャード・アールグレン III は、400 万ドル相当のビットコインを販売する過程での税務犯罪により、2 年の懲役刑を言い渡され、アメリカに対して 109.5031 万ドルの賠償金を支払うよう命じられました。これは純粋な暗号通貨に関連する初の税務詐欺事件です。レポートによると、アールグレンは複数のウォレットを通じてビットコインを移転し、対面でのピアツーピア取引を行い、さらに CoinJoin や Wasabi Wallet などのミキサーを使用して資金の流れを隠すなどの複雑な手段を用いていました。ブロックチェーン分析会社 Chainalysis の協力を得て、捜査官は取引の流れを追跡し、最終的にアメリカ国税庁（IRS）が彼を法の裁きにかけることに成功しました。

ChainCatcher メッセージ、アメリカ合衆国司法省は、テキサス州オースティン市の男性が、370 万ドルのビットコインの売却によるキャピタルゲインを虚偽申告したため、2 年の懲役刑を言い渡されたと発表しました。裁判所の文書と裁判での陳述によると、2017 年から 2019 年の間に、Frank Richard Ahlgren III は虚偽の納税申告書を提出し、400 万ドルのビットコインの売却取引を少なく報告または未報告にし、これらの取引からかなりの利益を得ていました。規制の一部では、すべての納税者は納税申告書において、ビットコインなどの暗号通貨の売却による利益または損失を報告する必要があります。アメリカ合衆国国税庁刑事調査局 (IRS-CI) ヒューストンオフィスの代理特別責任者である Lucy Tan は、「本件は、暗号通貨に対する初の刑事脱税起訴を示しています。」と述べました。監禁に加えて、この男性はアメリカに対して 1,095,031 ドルの賠償金を支払う必要があります。

ChainCatcher のメッセージによると、市場の情報では、アメリカのメディアが NVIDIA の CEO ジェンスン・フアンがアメリカの連邦相続税と贈与税の広く知られた抜け穴を利用して税金を回避していることを明らかにし、その金額は約 80 億ドル（約 581 億元）に達する可能性があると報じています。（金十）

ChainCatcher のメッセージによると、Cointelegraph が報じたところによれば、インド財務省の副大臣 Pankaj Chaudhary は議会の質疑応答の中で、政府が 17 の暗号通貨取引所が商品サービス税（GST）を不正に回避していることを確認したと明らかにし、その総額は 9.7 億ドルに達するとしています。その中で、バイナンスは 8.5 億ドル、WazirX は 480 万ドル、CoinDCX は 190 万ドル、CoinSwitch Kuber は 170 万ドルの追徴を受けています。現在までに、WazirX は 580 万ドルを支払っており、元の追徴額を 20% 上回っており、罰金と利息を含んでいます。しかし、バイナンスや Hyperux Technologies などの一部の取引所はまだ税金を支払っていません。これに対し、バイナンスのスポークスパーソンは、同社が規制当局の調査に積極的に協力しており、関連する税務問題を適切に処理する意向を示しました。WazirX 側は、税収の違反はインドの初期の暗号通貨 GST 規制が不明確であったことに起因していると述べています。

ChainCatcher のメッセージによると、Cointelegraph が報じたところによれば、インド政府はバイナンスや WazirX を含む主要な暗号取引所が大量の商品およびサービス税 (GST) を未払いであることを発見しました。インド財務省の国務大臣 Pankaj Chaudhary は、政府がいくつかの暗号通貨取引所が 824 億ルピー（9700 万ドル）の商品およびサービス税を未払いであることを発見したと述べました。報道によれば、当局は WazirX、CoinDCX、CoinSwitch Kuber を含む暗号通貨取引所に対して複数の関連調査を開始しています。数ヶ月前、インドの法執行機関は 8 月にバイナンスに対して 722 億ルピー（8500 万ドル）の未払い税金を要求しました。